Geld lenen van ouders en familie
Kinderen lenen regelmatig geld bij hun ouders of andere familieleden. Zij kiezen in 2022 voor deze familiebank en familielening, zodra de gebruikelijke bank geen geld meer wil lenen of wanneer de voorwaarden thuis gunstiger zijn dan bij de bank. Deze onderhandse lening kan ook in 2022 een goede aanvulling zijn op andere leningen. Bij ouders en familie lenen kan fiscaal vaak op een handige manier door lening, schenking en hypotheekrenteaftrek slim te combineren. Bekijk dus hoe u dat slim kunt doen.
Hoe werkt de familiebank?
- Waarom geld lenen van ouders, vrienden en familie in 2022?
- Fiscaal slim geld lenen bij de familiebank, hoe gaat dat in zijn werk?
- Registreer een lening bij de Belastingdienst
- Familielening of familiehypotheek met tussenkomst bank in 2022
- Wat moet ik nog meer regelen?
Waarom geld lenen van ouders, vrienden en familie in 2022?
Geld lenen van ouders en familie is in feite lenen bij een zelf opgerichte familiebank. Daarmee wordt bedoeld dat u niet naar een gewone bank gaat voor een lening, maar een krediet afsluit bij de eigen familie. Dat kan om een aantal redenen:- U kunt niet meer bij een gewone bank voor een lening terecht.
- U kunt onder betere voorwaarden geld lenen bij de eigen familie.
- Uw ouders willen u fiscaal slim geld schenken.
- Ook andere familieleden willen u helpen.
- Een lening bij familie is vaak goed te combineren met een belastingvrije schenking.
Fiscaal slim geld lenen bij de familiebank, hoe gaat dat in zijn werk?
Voor fiscaal slim geld lenen komen vooral de ouders in aanmerking, omdat zij hun kind meer belastingvrij mogen schenken dan andere familieleden. Als een kind met de lening een huis wil kopen, kan het zelfs gaan om een bedrag van ruim 50.000 euro belastingvrij. Fiscaal slim betekent hier dat men ook de belastingdienst aan de lening laat meebetalen. Overigens kan dat alleen wanneer het kind met de lening een eigen huis gaat kopen of daarmee de woning gaat verbeteren. De Consumentenbond heeft deze vorm van geld lenen wel het kasrondje genoemd. Welnu, het kasrondje gaat als volgt. Een kind leent bij zijn ouders een bepaald bedrag en betaalt daar zes procent rente over. De zoon of dochter besteedt dit geld aan de aankoop of verbetering van een huis, zodat de rente gezien wordt als hypotheekrente en er dus recht is op de hypotheekrenteaftrek. En alsof dat nog niet genoeg is, schenken de ouders op een later moment ook een deel van de ontvangen rente aan hun kind. Zo heeft het kind zowel direct profijt van de hypotheekrenteaftrek als profijt van de belastingvrije schenking. Overigens is het schenken van een deel van de hypotheekrente geen verplichting om wel het voordeel van de hypotheekrenteaftrek te krijgen.Registreer een lening bij de Belastingdienst
U zet de lening op papier, ondertekend door u en uw kind. Vervolgens kunt u als daarom gevraagd wordt, het contract als een onderhandse lening laten registreren bij de Belastingdienst. De registratie houdt in dat wordt vastgelegd dat er een lening is, tussen wie de overeenkomst bestaat, en wanneer de lening is opgesteld. U geeft de lening dan op bij de belastingaangifte inkomstenbelasting.Familielening of familiehypotheek met tussenkomst bank in 2022
Er zijn banken die een familiehypotheek neutraal behandelen als de financieringslasten worden geschonken. U sluit een lening af bij bijvoorbeeld uw ouders, uw ouders schenken u de financieringslasten en dan hebt u uw handen vrij voor een aanvullende hypotheek. Banken die hieraan meewerken zijn bijvoorbeeld Obvion, ABN AMRO, Argenta, BLG, Hypotrust, Nationale Nederlanden en Syntrus Achmea.Wat moet ik nog meer regelen?
De Belastingdienst wil wel zeker zijn dat het om een echte lening gaat en niet alleen om een constructie met belastingvoordelen. Zorg er dus altijd voor dat op tijd de afgesproken rente wordt overgemaakt en op tijd de afgesproken bedragen worden afgelost. Breng als ouder of familie ook een afsluitprovisie in rekening en maak de lening over met de duidelijke omschrijving dat het een om een lening gaat. Geef de lening bijvoorbeeld ook een nummer of een kenmerk waarnaar kan worden verwezen. Zorg dat u dit allemaal op orde hebt en win zo nodig aanvullend advies in om het allemaal goed te regelen.Lees verder
Gerelateerde artikelen
Extra hypotheek voor uw kind nemenGeld lenen aan een kind, vele ouders doen dit. Een extra hypotheek afsluiten voor een kind is eveneens toegestaan. Boven…
Kind helpen bij aankoop eigen woningHoe kunt u in 2022 en 2023 uw kind fiscaal slim helpen bij de aankoop van een woning, welke voordelen of nadelen zitten…
Familiehypotheek Obvion heet Met Elkaar hypotheekDe familiehypotheek Met Elkaar van Obvion is geen gewone familiehypotheek. Met deze Met Elkaar hypotheek garandeert Obvi…
Fiscaal voordelig geld lenen aan uw kinderen: de familiebankIs uw kind binnenkort van plan om een hypotheek af te sluiten voor een koopwoning of een verbouwing? En heeft u wat geld…
Minilening populair bij jongeren vanaf 18 jaarSnel geld lenen kan iedereen via een flitslening. Het is snel geld lenen is zeer populair bij jongeren vanaf de leeftijd…
Snel geld nodig: wat voor lening?Soms heb je snel geld nodig. Je kunt er dan voor kiezen om een minilening af te sluiten. Bij een minilening of flitsleni…Reacties
Maaike, 23-06-2019
Levert het een belastingvoordeel op als ik geld leen aan familie en er 6% rente over laat betalen? Mijn kind is ouder dan 40 jaar en het gaat in totaal om een bedrag van minder dan tienduizend euro.
Reactie infoteur, 11-02-2020
Beste Maaike,
Voor u is er geen verschil want u betaalt geen belasting over de rente. Voor het familielid maakt dit alleen verschil als de lening als hypotheek voor een eigen woning kan worden gezien. Dan kan kan immers de rente als hypotheekrente fiscaal aftrekbaar zijn.
Ilona, 27-09-2016
Ik ben Nederlandse en woon in Duitsland. Ik wil hier een huis kopen en kan dit bedrag lenen van mijn ouders die in Nederland wonen. Kan dat? En kan ik dan nog iets aftrekken in Nederland of Duitsland?
Reactie infoteur, 11-02-2020
Beste Ilona,
U kunt geld lenen van uw ouders, maar de hypotheekrente is alleen in Nederland aftrekbaar als u ook in Nederland belastingplichtig bent.
Eva, 17-11-2015
Voor levensonderhoud willen we bijspringen voor onze zoon door een maandelijks bedrag te betalen.
We betalen al zijn collegegeld. Wordt de maandelijkse bijdrage gezien als een lening of schenking of wat dan ook? Valt het betalen van collegegeld ook onder schenking?
Reactie infoteur, 28-02-2019
Beste Eva,
Dit kan op vele manieren plaatsvinden. Als onderdeel van het huishoudelijk budget, als lening of als schenking, maar net hoe u het vormgeeft.
Patrick, 03-01-2015
Wij hebben ons huis vorig jaar aan onze zoon verkocht en gebruik gemaakt van de verruimde belastingvrij schenking en het rest bedrag als hypotheek via de familiebank constructie aan hem geleend (dit alles via de notaris natuurlijk). om de rente te berekenen gebruiken wij een programma van internet (www.easytemplate.nl) mogen de belastingvrij schenking gewoon verwerken of moeten wij van onze een giro daadwerkelijk het bedrag overmaken naar onze andere giro? en is dat bedrag van 5277 per ouder of beide gezamelijk?
Reactie infoteur, 28-02-2019
Beste Patrick,
Uw zoon moet in ieder geval geld overmaken om aan te kunnen tonen dat de rente is betaald. Voor u geldt dat de belastingvrije schenking niet hoeft te worden gemeld en niet per se langs de bank hoeft te verlopen. De vrijstelling geldt wel voor beide ouders samen.